PERSONAS JURÍDICAS - 1.ª ED. 2023

Capitulo I
Responsabilidad penal de la persona jurídica
1. Introducción
2. La empresa como sujeto penal
3. Antecedentes históricos
4. No es suficiente el Derecho Penal clásico para aplicar sanciones penales a las personas jurídicas
5. Posturas históricas sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas
6. Societas delinquere non potest
7. Los distintos modelos de atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas
8. Necesidad de sancionar penalmente a las personas jurídicas
9. Sanciones para las personas jurídicas
10. La responsabilidad penal de las personas jurídicas en Argentina
11. Consideraciones finales

Capítulo II
Teoría del delito para personas jurídicas
1. Introducción
2. Punto de partida
3. Actuar en la organización de otro
4. Toma de posición
5. La acción de la persona jurídica
6. Tipo. Comportamiento típico
7. Antijuridicidad
8. Culpabilidad. Responsabilidad institucional

Capítulo III
Compliance
1. Ceneralidades
2. Criminal compliance
3. Programas de cumplimiento o compliance
4. Objetivos de los planes de integridad
5. Los problemas jurídicos del cumplimiento normativo
6. Compliance y culpabilidad
7. El programa de integridad. Su contenido
8. La figura del responsable de cumplimiento o compliance officer
9. Oficial de cumplimiento en el Derecho argentino
10. Oficial de cumplimiento en el ámbito privado
11. Deber de garante del empresario, delegación de funciones y deber de supervisión residual
12. Posición del obligado tras la delegación. Deberes de supervisión activa y reactiva
13. Los deberes de garante de quien debe ejecutar los deberes de control, prevención y detección de delitos
14. Responsabilidad del oficial de cumplimiento por omisión de deberes de detección y prevención de delitos
15. Jurisprudencia sobre el compliance

Capítulo IV
Autoría y participación
1. Introducción
2. Persona jurídica como autora del delito
3. Teoría normativa de autor
4. Autor mediato
5. Autoría mediata desde el normativismo
6. Coautoría
7. Participación delictiva

El autor comienza su obra subrayando la importancia de la discusión doctrinaria y legislativa sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas debido a los problemas específicos de imputación jurídico-penal que introducen la delegación de funciones, la división del trabajo y otros fenómenos propios de la empresa moderna. Esta dinámica propia del entorno empresarial, sostiene, debilita la responsabilidad individual y fortalece la responsabilidad colectiva.

Entre los argumentos favorables al reconocimiento de una responsabilidad penal propia de las personas jurídicas, menciona las dificultades prácticas para distribuir incumbencias individuales en el organigrama empresarial y la necesidad de activar el efecto simbólico de las sanciones penales sobre las sociedades con fines preventivos generales y especiales (insuficientemente satisfechos por las sanciones administrativas). Alude a la empresa como sujeto del Derecho Penal, enfatizando su intervención preponderante en el tráfico jurídico-patrimo-nial y la fungibilidad de las personas físicas que la integran.

El profesor Berruezo realiza un completo repaso histórico que abarca desde el siglo XIX con las discusiones entre los partidarios de Savigny y Gierke, las posiciones de Von Feuerbach, Kelsen, Merkel y otros, hasta nuestros tiempos, con la impronta internacional propicia al castigo penal de las corporaciones. En efecto, hasta hace algunas décadas, la communis opinio doctorum se decantaba por negar la responsabilidad penal de los entes ideales. Los vientos cambiaron drásticamente. A fuerza del reconocimiento legal en varios países, "...son muchos ya los autores que (...) han ido cambiando de opinión inclinándose a favor de la responsabilidad penal de las personas jurídicas...". La doctrina alemana se mantiene mayoritariamente como excepción, dado que la legislación germana solo reconoce la responsabilidad contra-vencional de los entes colectivos.