PRIMERA PARTE
PREVENCION E IDENTIFICACION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA, ORIGENES, REGULACION INTERNACIONAL Y NACIONAL; Y EL BLANQUEO DE CAPITALES.
CAPITULO I.
TRATADOS Y CONVENCIONES INTERNACIONALES
I.1.- Definición y Clases
I.1.1.- Celebración de los Tratados Internacionales
I.1.2.- Tratados Bilaterales
I.1.3.- Tratados Multilaterales
I.1.4.- Las Reservas
I.1.5.- El Depositario
I.1.6.- Inicio de la vigencia de un Tratado Internacional
I.1.7.- El Tema De Interpretacion En Los Tratados Internacionales
I.1.8.- Las Fuentes del Derecho Internacional Público
I.1.9.- Reglamentación de los Tratados Internacionales en el Estado Mexicano
I.2.- La Convención de Viena sobre el Derecho de los Tratados Internacionales
I.2.1.- Ius Cogens en el Derecho Internacional
I.2.2.- Ius Cogens y el Principio del Consentimiento para el acceso a la Corte Internacional de Justicia
I.3.- Iniciativa del Secretario General De Las Naciones Unidas respecto del tema Corrupcion
I.4.- Influencia de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) en el tema Anticorrupcion
I.5.- Contribución de la Organización Internacional de Normalización en el tema de la CORRUPCION
I.6.- Programa Anticorrupción de la OCDE para América Latina
I.7.- Sistema Nacional Anticorrupción
I.7.1.- Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
I.7.2.- Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción
I.7.3.- Ley General de Responsabilidades Administrativas
I.7.4.- Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación
I.7.5.- Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa
I.7.6.- Ley de la Fiscalía General de la República
I.7.7.- Código Penal Federal
I.7.8.- Ley Orgánica de la Administración Pública Federal
I.7.9.- Ley Nacional de Extinción de Dominio
CAPITULO II.
CONVENCIONES INTERNACIONALES RELACIONADAS CON LOS INSTRUMENTOS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, O BLANQUEO DE CAPITALES Y PROTECCION A LOS DERECHOS HUMANOS
II.1.- Convención del Consejo de Europa 1970, modificado en 1980
II.2.- Declaración de los Derechos de Basilea, 1974
II.3.- Convención de las Naciones Unidas contra El Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Substancias Psicotrópicas de 1988. Convención de Viena
II.3.1.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional
II.4.- Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, Protocolo de Palermo
II.4.1.- Delincuencia Organizada Transnacional
II.4.2.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional
II.5.- Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción, Convención de Mérida
II.5.1.- Antecedentes
II.5.2.- Contenido de la Convención de Mérida
II.5.3.- Estructura de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción
II.6.- Convención Interamericana de Lucha Contra la Corrupción
II.6.1.- Contenido de la Convención Interamericana de lucha contra la Corrupción
II.6.2.- Importancia de la Convención
II.6.3.- Mecanismo de Evaluación y Monitoreo
II.6.4.- Objetivos
II.6.5.- Cronología formal de la Convención Interamericana Contra la Corrupción
II.6.6.- Difusión y acciones adoptadas en México por el Servicio de Administración Tributaria
II.6.7.- Contenido de la Convención Interamericana Contra la Corrupción
II.7.- Protección a los Derechos Humanos a través de una Constitución Internacionalizada o de un Derecho Internacional Constitucionalizado
II.7.1.- Constitucion Internacionalizada
II.7.2.- Derecho Internacional Constitucionalizado, control de la convencionalidad
II.7.3.- Control de Convencionalidad Ex Officio en Materia de Derechos Humanos
II.8.- Convención Americana sobre Derechos Humanos(Pacto de San José)
II.8.1.- Temas Fundamentales de esta Convención
II.8.2.- Importancia de esta Convención Internacional en el Derecho Constitucional Mexicano
II.8.3.- Definición y Clasificación de los Derechos Humanos
II.8.4.- Garantías de Protección de los Derechos Humanos
CAPITULO III.
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES EN EL TEMA DE PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO
III.1.- Las Organizaciones Internacionales gubernamentales
III.1.1.- Conceptos y Generalidades
III.1.2.- Criterios de Clasificación de las organizaciones Internacionales gubernamentales
III.1.2.1.- Criterios de Clasificación
III.1.2.2.- Clasificación por el Criterio Espacial
III.1.2.3.- Clasificación según el Criterio Funcional
III.1.2.4.- Clasificación por su Naturaleza y competencias jurídicas
III.1.3.- Constitución, Personalidad jurídica, Órganos y funciones
III.1.4.- Las Organizaciones Internacionales Gubernamentales y el Concepto de Supranacionalidad
III.1.4.1.- Operatividad de la Organización
III.1.4.2.- Independencia Orgánica y Política
III.2.- Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo de Capitales contra el financiamiento al terrorismo
III.2.1.- Historia y Origen
III.2.2.- Objetivos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.3.- Mecanismos básicos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.3.1.- Los Ejercicios de Autoevaluación
III.2.3.2.- Las Evaluaciones Mutuas
III.2.4.- Estructura del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.5.- Composición e Integración del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.3.- Organismos Regionales tipo Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.4.- Las Recomendaciones del GAFI, estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos, el Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción masiva
III.4.1.- Recomendaciones del GAFI para Actividades Financieras
A.- Políticas y Coordinación ALA/CFT
B.- Lavados de Activos y Decomiso
C.- Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
D. Medidas Preventivas
E.- Medidas adicionales para clientes y Actividades específicas
F.- Dependencia, Controles y Grupos Financieros
G.- Reporte de Operaciones Sospechosas
III.4.2.- Recomendaciones de la GAFI para las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD)
III.4.2.1.- Recomendación #22 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Debida Diligencia del Cliente
III.4.2.2.- Recomendación #23 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Otras Medidas
III.4.2.3.- Recomendación #24.- Transparencia y Beneficiario Final de las Personas Jurídicas
III.4.2.4.- Recomendación #25.- Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas
III.4.2.5.- Recomendación #26.- La Regulación y Supervisión de las Instituciones Financieras
III.4.2.6.- Recomendación #27.- Facultades de los supervisores
III.4.2.7.- Recomendación #28.- Regulación y Supervisión de las Actividades Profesionales No Financieras Designadas
III.4.2.8.- Recomendación #29.- Unidades de Inteligencia Financiera
III.4.2.9.- Recomendación #30.- Responsabilidades de las Autoridades de Orden Público e Investigadoras
III.4.2.10.- Recomendación #31.- Facultades de las Autoridades de Orden Público e Investigativas
III.4.2.11.- Recomendación #32.- Transporte de Efectivo
III.4.2.12.- Recomendación #33.- Las Estadísticas
III.4.2.13.- Rcomendación #34.- Guía y Retroalimentación
III.4.2.14.- Recomendación #35.- Sanciones
III.4.2.15.- Recomendación #36.- Instrumentos Internacionales
III.4.2.16.- Recomendación #37.- La Asistencia Legal Mutua
III.4.2.17.- Recomendación #38.- La Asistencia Legal Mutua: Congelamiento y Decomiso
III.4.2.18.- Recomendación #39.- La Extradición
III.4.2.19.- Recomendación #40.- Otras formas de Cooperación Internacional
III.5.- Bases legales de los Requisitos para las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD)
III.6.- Evaluación por parte del Grupo de Acción Financiera Internacional a México
III.7.- Las Nueve Recomendaciones Extraordinarias de la Grupo de Acción Financiera Internacional
III.7.1.- Ratificación e Implementación de los Instrumentos de la ONU
III.7.2.- Criminalización del Financiamiento al terrorismo y el lavado de dinero
III.7.3.- Congelar y Confiscar los Activos Vinculados a los Terroristas
III.7.4.- Reportar transacciones sospechosas relacionadas al Terrorismo
III.7.5.- Cooperación Internacional
III.7.6.- Remesa Alternativa
III.7.7.- Transferencias
III.7.8.- Organizaciones no lucrativas
III.7.9.- Contrabando de Efectivo
III.7.10.- Conclusiones
CAPITULO IV.
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA, O BLANQUEO DE CAPITALES, O LAVADO DE DINERO, PRINCIPAL ESLABON DE LA CADENA DELICTIVA NACIONAL Y TRASNACIONAL
IV.1.- Origen de la Terminología
IV.2.- Las etapas o fases del Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero
IV.3.- Bien Jurídicamente Protegido o Tutelado en la comisión del ilícito de Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero
IV.3.1.- Consecuencias
IV.4.- Antecedentes Internacionales y Nacionales del tipo penal de Lavado de Dinero
IV.4.1.- Antecedentes Internacionales del tipo penal de Lavado de Dinero
IV.4.1.1.- La Ley Sox Sarbanes & Oxley
IV.4.1.2.- Creación de la Ley Sox Sarbanes & Oxley
IV.4.1.3.- Utilidad de la Ley Sox Sarbanes & Oxley
IV.4.1.4.- Principales Beneficios de la Ley Sox Sarbanes & Oxley
IV.4.1.5.- La Estructura de la Ley Sox Sarbanes & Oxley
IV.4.2.- Antecedentes Nacionales del tipo penal de Lavado de Dinero
IV.4.3.- Análisis del artículo 400bis del Código Penal Federal
IV.4.3.1.- Elementos positivos del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.4.3.2.- Objetivos del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.4.4.- Diferencias entre el delito de Lavado de Dinero o blanqueo de capitales y el de Financiamiento al Terrorismo
IV.4.5.- Reformas de carácter administrativo que regulan las conductas, operaciones que resulten posibles, sospechosas o vinculatorias del Lavado de Dinero
IV.4.6.- Prácticas y tipos de operaciones financieras que eventualmente podrían llegar a tener vinculación con el Lavado de Dinero
IV.4.7.- Consecuencias negativas que se presentan en la sociedad de un país en la comisión del delito de Blanqueo de Capitales
IV.4.8.- Riesgos y métodos de Lavado de Dinero
IV.5.- La Unidad de Inteligencia Financiera en el combate al delito de Lavado de Dinero y la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.5.1.- Funciones y tareas de la Unidad de Inteligencia Financiera
IV.6.- Derecho Internacional. Derecho Comparado y Grupo Egmont que reúne a las Unidades de Inteligencia Financiera en el ámbito internacional
IV.7.- Modelos de Unidades de Inteligencia Financiera que existen en el mundo
IV.8.- Ilegalidad e Inconstitucionalidad de las facultades de la Unidad de Inteligencia Financiera, violatorias de garantías individuales y de los Derechos Humanos
CAPITULO V.
LEYES QUE IDENTIFICAN, REGULAN LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS, NO FINANCIERAS Y PREVIENEN EL BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO, ASÍ COMO AQUELLAS RELATIVAS AL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y LA PLORIFERACION DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
V.1.- Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
V.1.1.- Actividades del Sector Financiero
V.1.1.1.- Evaluación de Riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo
V.1.1.2.- Personas expuestas políticamente
V.1.1.3.- Obligaciones mínimas en materia de PLD/FT
V.1.1.4.- Política de conocimiento del cliente y del usuario
V.1.1.5.- Debida Diligencia Reforzada
V.1.1.6.- Intercambio de Información entre entidades
V.1.1.7.- Medidas adoptadas en obediencia a la recomendación 4ª/40., del Grupo de Acción Financiera Internacional
V.1.2.- Actividades del Sector No Financiero
V.1.2.1.- Actividades vulnerables contenidas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
V.1.2.2.- Conceptos básicos derivados de las actividades vulnerables, profesionales y/o habituales propias del sector no financiero
V.2.- Convención Interamericana Contra el Terrorismo
V.3.- Normas jurídicas que se implementan en México con respecto a la convención internacional para la represión de los actos de terrorismo
V.3.1.- Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada
V.3.2.- Código Penal Federal
V.3.3.- Derechos Humanos y la lucha contra el Terrorismo
SEGUNDA PARTE
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS, ATRIBUTOS DE SU PERSONALIDAD, SUS DIFERENTES RESPONSABILIDADES Y EL CONTROL DE RIESGOS A TRAVÉS DEL CUMPLIMIENTO NORMATIVO.
CAPITULO VI.
RIESGO, EFECTO DE LA INCERTIDUMBRE SOBRE LOS OBJETIVOS
VI.1.- Riesgo: Origen y Definición
VI.2.- Gestión de Riesgos
VI.3.- Evaluación de Riesgos
VI.3.1.- Identificación de Riesgos
VI.3.2.- Análisis de Riesgos
VI.3.2.1.- Algunas técnicas para la evaluación de riesgos
VI.3.2.2.- Cómo se realiza una matriz de riesgo y para quésirve
VI.3.2.3.- Cómo crear un mapa de riesgos
VI.3.2.4.- Cómo usar la matriz de riesgos
VI.3.2.5.- Mapa de Matriz de evaluación de riesgos
VI.3.3.- Valoración de riesgos
VI.4.- Tratamiento de riesgos
VI.5.- Clases de riesgos
VI.5.1.- Tipología de riesgos
VI.5.1.1.- Riesgos internos de una empresa
VI.5.1.2.- Riesgos externos de una empresa
VI.5.1.3.- Riesgos derivados de las actuaciones de la competencia
VI.5.1.4.- Riesgos según sus efectos empresariales
VI.5.1.5.- Riesgos según los grupos de pertenencia
VI.5.1.6.- Riesgo Operacional y Reputacional
VI.6.- Mecanismos de Control de Riesgos a través de las normas de la International Organization for Standarization (Organización Internacional de Regulación - ISO) y Normas nacionales
VI.6.1.- Normas Serie ISO 19000
VI.6.1.1.- ISO 19600:2014: Sistema de Gestión de Compliance. Directrices
VI.6.1.2.- Contenido de la norma ISO 19600
VI.6.2.- Normas serie ISO 27000
VI.6.3.- Normas serie ISO 31000
VI.6.4.- UNE. (Una Norma Española)
VI.6.4.1.- UNE 19601:2017
VI.6.4.2.- UNE 19602:2019
VI.6.5.- NOM. Norma Oficial Mexicana
VI.6.5.1.- NMX-CC-19600-IMNC-2017
VI.6.5.2.- NMX-SAST-31000-IMNC-2016
VI.6.6.- COSO (COMMITTEE of SPONSORING ORGANIZATIONS OF THE TRADEWAY COMMISSION)
CAPITULO VII. PERSONAS JURIDICAS
VII.1.- Concepto de Persona Jurídica
VII.2.- Atributos de la personalidad de las Personas Jurídicas
VII.2.1.- Situación jurídica de las Sociedades Irregulares
VII.2.2.- Primer atributo de la personalidad de las personas jurídicas: NOMBRE, O RAZÓN SOCIAL
VII.2.3.- Segundo atributo de la personalidad de las personas jurídicas: DOMICILIO DE LAS PERSONAS JURIDICAS
VII.2.4.- Tercer atributo de la personalidad de las personas jurídicas: NACIONALIDAD
VII.2.5.- Cuarto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: CAPACIDAD JURIDICA
A.- CAPACIDAD JURÍDICA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
B.- PERSONALIDAD de las personas jurídicas
C.- Actos de las personas jurídicas fuera de su objeto social
D.- Representación legal y voluntaria en las personas jurídicas mercantiles, sus diversas funciones, así como sus facultades
VII.2.6.- Quinto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: PATRIMONIO
VII.2.6.1.- Régimen Económico de las personas jurídicas
VII.3.- Derechos fundamentales de las personas jurídicas
VII.3.1.- Fundamento de los derechos fundamentales de las personas jurídicas
VII.3.2.- Derechos humanos y fundamentales no reconocidos para las personas jurídicas
CAPITULO VIII. RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURIDICAS
VIII.1.- Responsabilidad de las Personas Jurídicas
VIII.1.1.- Responsabilidad en el Derecho Común de las Personas Jurídicas
VIII.1.2.- Responsabilidad Social Empresarial de las Personas Jurídicas
VIII.1.2.1.- Origen de la Responsabilidad Social
VIII.1.2.2.- Tipos de Responsabilidad Social
VIII.1.2.3.- Beneficios para la Empresa o Persona Jurídica
VIII.1.3.- Responsabilidad Laboral De Las Personas Juridicas
VIII.1.3.- Responsabilidad Laboral de las Personas Jurídicas
VIII.1.3.1.- Responsabilidad de la Empresa o Unidad Empresarial frente a los trabajadores
VIII.1.3.2.- Responsabilidad de la Empresa por los actos de sus empleados
VIII.1.3.3.- Responsabilidad de la Unidad Empresarial frente a terceros dependientes de los trabajadores
VIII.1.3.4.- La Responsabilidad de la Unidad Empresarial o ente patronal frente a las Instituciones de Seguridad Social
VIII.1.4.- Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas
VIII.1.4.1.- Ley General de Responsabilidades Administrativas
VIII.1.4.2.- Sanciones previstas en la Ley General deResponsabilidades Administrativas contra de las Personas Jurídicas
VIII.1.5.- Responsabilidad Fiscal de las Personas Jurídicas
VIII.1.5.1.- Las Responsabilidades de las Personas Jurídicas en Materia Fiscal
VIII.1.5.1.1.- Persona Jurídica de Régimen General
VIII.1.5.1.2.- Persona Jurídica con fines No Lucrativos
VIII.1.5.1.3.- Otras Responsabilidades en materia Fiscal para las Personas Jurídicas
VIII.1.6.- Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.1.- Derecho Comparado
VIII.1.6.2.- Criminalidad de la Persona Jurídica
VIII.1.6.3.- Modelos de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.4.- Causas por las cuales México decide regular la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.5.- Código Nacional de Procedimientos Penales. Capítulo II Procedimiento para Personas Jurídicas
VIII.1.6.5.1.- Artículo 421 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.2.- Comentario al Artículo 421 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.3.- Artículo 422 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.4.- VIII.1.6.5.4.- Comentario al Artículo 422 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.5.- Artículo 423 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.6.- Comentario al Artículo 423 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.7.- Artículo 424 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.8.- Comentario al Artículo 424 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.9.- Artículo 425 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.10.- Comentario al Artículo 425 DEL CODIGONACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.7.- Daño Reputacional antesala del reclamo al Daño Moral causado a las Personas Jurídicas
VIII.1.7.1.- Fundamento del DAÑO MORAL, causado a las Personas Jurídicas o Morales
CAPITULO IX.
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS Y EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO A TRAVÉS DEL COMPLIANCE
IX.1.- Introduccion
IX.2.- Elementos necesarios para poder definir el Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.2.1.- Distinción entre las Personas Físicas, Morales y Jurídicas
IX.2.2.- Clasificación de las Personas Morales o Jurídicas
IX.3.- Definición propuesta respecto del Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.3.1.- Elementos de la definición propuesta del Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.3.1.1.- Conjunto de procesos conscientes y especializados que se incorporan a una Persona Jurídica
IX.3.1.2.- El debido control y funcionamiento de su organización y la ejecución de su objeto social
A.- Capacidad Jurídica de las Personas Jurídicas
B.- Personalidad de las Personas Jurídicas
C.- Actos de las Personas Jurídicas fuera de su Objeto Social
IX.3.1.3.- Mediante el cumplimiento normativo para la prevención de sucesos inesperados
IX.3.1.4.- Con la finalidad de evitar la comisión de hechos ilícitos y así evitar pérdidas patrimoniales o daños morales
IX.3.1.5.- A través de políticas especializadas que identifiquen, valoren, traten, gestionen, evalúen, controlen y determinen el destino de los riesgos que se presenten en el mundo objetivo
IX.3.1.6.- Durante su vigencia
IX.3.2.- Ventajas de la cultura del DERECHO PREVENTIVO
IX.3.3.- Política de integridad en todas las Personas Jurídicas
CAPITULO X. CUMPLIMIENTO NORMATIVO O COMPLIANCE
X.1.- Orígenes Cronológicos del Compliance o Cumplimiento Normativo
X.2.- Formalidades para la integración de un Programa de Cumplimiento Normativo o COMPLIANCE EN LAS PERSONAS JURÍDICAS
X.2.1.- Antecedentes normativos que contienen las formalidades y requisitos que deben establecerse en los Programas de Cumplimiento Normativo o COMPLIANCE EN LAS PERSONAS JURÍDICAS
X.2.1.1.- CODIGO PENAL ESPAÑOL
X.2.1.2.- CODIGO PENAL DEL ESTADO DE QUINTANA ROO
X.2.1.3.- CONCLUSIONES
X.3.- Partes que intervienen en el Compliance de las personas jurídicas
X.3.1.- Personas involucradas en el Cumplimiento Normativo
X.3.2.- Alta Gobernanza
X.3.3.- Directivos de Areas Especificas, Gerentes, Subgerentes, Responsables Directos de cada Área Especializada de las Personas Jurídicas
X.3.4.- Los Operativos
X.3.5.- Auditor Interno
X.3.6.- Recursos Humanos
X.3.7.- El Comisario en una Sociedad Mercantil
X.3.7.1.- Funciones del Comisario:
X.3.8.- Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer
X.3.8.1.- Funciones del Oficial de Cumplimiento y Riesgo
X.3.9.- Elementos para elaborar un Plan de Compliance en una empresa
X.3.10.- La Dinámica de la elaboración de un Programa de Compliance, la podemos resumir en lo siguiente:
X.3.11.- Control Interno en la Personas Jurídicas
X.3.12.- En qué consiste el Programa de Cumplimiento o Compliance
X.3.13- Requisitos o Condiciones para iniciar la implementación del Compliance en una Empresa
X.4.- Sistemas De Gestión
X.4.1.- ISO 19600
X.4.2.- NMX-CC-19600-IMNC-2017
X.4.3.- UNE 19601:2017
X.4.4.- ISO 37001:2016
X.4.5.- Elementos que deben contener los Programas de Cumplimiento Normativo en una Persona Jurídica
X.4.6.- Contenido de los Manuales de Cumplimiento
